Puntos Clave
- Ciudadanos estadounidenses con 40 créditos pueden recibir Seguridad Social viviendo permanentemente en India.
- No hay acuerdo de totalización EE.UU.–India a fines de 2025; las contribuciones y coberturas siguen separadas.
- Las prestaciones pueden tributar en EE. UU. (hasta 85%) e India si la persona es residente fiscal allí.
La noticia que muchos jubilados estadounidenses con vínculos laborales en el país y que ahora viven en India estaban esperando se confirmó esta semana: las Prestaciones de Seguridad Social pueden seguir siendo recibidas por ciudadanos estadounidenses que residen de forma permanente en India, siempre y cuando se cumplan los criterios de empleo cubierto y las reglas de residencia establecidas por la Administración del Seguro Social (SSA). Este resultado, que emerge tras meses de análisis y presión diplomática, afecta a miles de personas que combinan la vida en India con ingresos de jubilación procedentes de años de trabajo en Estados Unidos.
La confirmación llega con un marco claro sobre los requisitos y las limitaciones, especialmente para los titulares de tarjeta verde que podrían enfrentar suspensiones en ciertos escenarios si pierden su estatus o no cumplen con las reglas de residencia.
Requisitos de elegibilidad básicos
- Para calificar se requiere haber ganado 40 créditos laborales —aproximadamente 10 años de empleo cubierto en el sistema estadounidense.
- Ese umbral de 40 créditos se mantiene como condición determinante para recibir beneficios en el extranjero.
- Los ciudadanos estadounidenses pueden recibir pagos residiendo en India, pero deben adherirse a las reglas de residencia o visitas que impone la SSA.
Ejemplo práctico: Ramesh, ciudadano estadounidense de origen indio, trabajó en EE. UU. durante 12 años, acumuló los 40 créditos y se trasladó a India a los 65 años. Según el análisis, Ramesh sería elegible para la Seguridad Social, siempre que cumpla las reglas de residencia y/o visita.
Implicaciones fiscales: Estados Unidos e India
La situación fiscal puede complicarse por la doble imposición potencial. Puntos clave:
- En EE. UU., la SSA especifica que las prestaciones pueden ser gravadas según el ingreso combinado (incluye ingresos del extranjero).
- Hasta el 85% de las prestaciones podría ser gravable en EE. UU. si se superan ciertos umbrales de ingreso.
- En India, quienes son residentes fiscales tributan sus ingresos mundiales, incluida la Seguridad Social de EE. UU., bajo la categoría “Income from Other Sources”.
- No existe actualmente un tratado fiscal específico entre EE. UU. e India que exima estas prestaciones, por lo que es posible enfrentar obligaciones tributarias en uno o ambos países.
Recomendaciones fiscales prácticas:
- Consultar con un asesor fiscal internacional antes de la mudanza.
- Evaluar la aplicabilidad del Crédito Fiscal Extranjero (FTC) para compensar impuestos pagados en India y reducir la doble tributación.
- Declarar anualmente la prestación en la declaración de impuestos de EE. UU. (Formulario 1040).
- En India, los residentes fiscales deben reportar la renta global, generalmente mediante el formulario ITR-2 para ingresos procedentes del exterior.
Reportes y obligaciones adicionales
- La SSA requiere que la prestación se declare cada año en la declaración de impuestos de EE. UU., independientemente de la residencia.
- En India, aparte del ITR-2, ciudadanos estadounidenses deben considerar cumplimiento de:
- FBAR (Foreign Bank Account Report) si las cuentas exceden ciertos umbrales.
- FATCA y otros requisitos de información sobre cuentas en el exterior.
- Mantener registros y documentación clara es esencial para evitar sanciones o recortes de beneficios.
Residencia, tarjeta verde y reglas de visitas
- Las personas pueden recibir beneficios en India, pero deben cumplir con normas de residencia y visitas. Esto puede complicar la vida de quienes mantienen vínculos activos con EE. UU. u otros países.
- Los titulares de tarjeta verde que viven fuera de EE. UU. a largo plazo corren el riesgo de perder beneficios si:
- Pierden su condición de residente permanente.
- No cumplen las condiciones de residencia del SSA al residir fuera de EE. UU. por periodos prolongados.
- La edad de jubilación completa para quienes nacieron en 1960 o después es 67 años, dato importante para planificar la fecha de cobro de beneficios.
Acuerdo de Totalización y contribuciones a sistemas de seguridad social
- A fines de 2025 no existía un Acuerdo de Totalización entre EE. UU. e India para coordinar beneficios y evitar contribuciones dobles.
- Consecuencias de la ausencia de totalización:
- Trabajadores estadounidenses en India por periodos cortos pueden permanecer bajo el sistema de Seguridad Social de EE. UU. sin aportar al sistema indio (EPF).
- Para estancias largas, las personas podrían tener que contribuir a los sistemas de ambos países, sin coordinación que evite la doble contribución.
- India ha promovido activamente un acuerdo en rondas de negociación, pero hasta la fecha no se había formalizado.
Preparación práctica para mudarse a India como jubilado
VisaVerge.com y guías oficiales recomiendan una preparación cuidadosa:
- Confirmar la elegibilidad y la continuidad de pagos antes de mudarse.
- Mantener una dirección o datos de contacto en EE. UU. para la SSA.
- Decidir la condición de residente fiscal en India o no residente, ya que esto afecta la tributación de la renta global.
- Planificar aspectos financieros: conversión de moneda, inflación y costo de vida en India.
- Monitorear las fechas de presentación de impuestos en ambos países.
- Estar preparado para ajustar la planificación ante cambios en las reglas de residencia o tasas impositivas.
Consideraciones sobre cuentas de retiro indias (EPF, PPF)
- Las cuentas de retiro indias tienen implicaciones fiscales mixtas para ciudadanos estadounidenses:
- Distribuciones de EPF: generalmente gravables en India y pueden reclamarse como FTC en EE. UU.
- Intereses de PPF: pueden tributar en EE. UU. aunque estén exentos en India, lo que genera posible doble obligación.
- En India, los plazos de declaración suelen cerrarse a finales de julio, y el ITR-2 es la forma común para reportar ingresos del exterior.
- Cumplir con informes como FBAR y FATCA si se tienen cuentas en India que excedan los umbrales aplicables.
Mensaje general y recomendaciones finales
- Sí, las prestaciones de Seguridad Social pueden recibirse mientras se vive permanentemente en India, siempre que se cumplan los requisitos de empleo cubierto y las reglas de residencia.
- Sin embargo, debido a la ausencia de un tratado fiscal que exima estas prestaciones, existe una alta probabilidad de obligaciones fiscales en ambos países.
- La mejor práctica es:
- Informarse y planificar con antelación.
- Mantener contacto constante con la SSA y asesores fiscales internacionales.
- Preparar una estrategia fiscal y migratoria que contemple reportes, créditos fiscales y cambios normativos.
- Actuar con asesoría profesional para proteger la seguridad financiera en la jubilación.
“La continuidad de los pagos, la claridad en las reglas de residencia y la previsibilidad de impuestos son elementos que marcan la diferencia para la calidad de vida de las familias que dependen de estos ingresos.”
Fuentes y nota final
Texto basado en la cobertura de VisaVerge.com y en las guías oficiales sobre beneficios de la SSA. Según la SSA, la elegibilidad se mantiene con 40 créditos de trabajo en empleo cubierto, y las reglas de residencia deben cumplirse para evitar interrupciones en el pago. Para información adicional y específica sobre el proceso de la SSA, puede consultarse el siguiente recurso oficial: SSA official page.
Nota: Este artículo utiliza la información disponible hasta octubre de 2025 y no sustituye asesoría profesional individual. La situación puede evolucionar; las decisiones deben basarse en las indicaciones más recientes de la SSA y de las autoridades fiscales de EE. UU. e India.
Aprende Hoy
Créditos de trabajo → Unidades acumuladas mediante empleo cubierto en EE. UU. que determinan la elegibilidad para prestaciones; 40 créditos equivalen a unos 10 años.
Acuerdo de totalización → Pacto bilateral que coordina cobertura y contribuciones de pensiones entre países para evitar doble cotización.
Ingreso combinado → Medida del IRS que suma el ingreso bruto ajustado, intereses no gravables y la mitad de las prestaciones para calcular la parte imponible.
Este Artículo en Resumen
Los ciudadanos de EE. UU. con 40 créditos pueden mantener prestaciones de la Seguridad Social en India si respetan las reglas de la SSA y responden a las verificaciones. Los residentes con tarjeta verde enfrentan mayor riesgo por ausencias prolongadas o pérdida de estatus. Fiscalmente, las prestaciones pueden tributar en ambos países y no existe un acuerdo de totalización a fines de 2025. Mantener dirección en EE. UU., conservar documentación y consultar asesores fiscales y migratorios es esencial.
— Por VisaVerge.com
