Puntos Clave
• El Senado eleva el límite SALT a 40,000 dólares en 2025, con aumentos hasta 2029 y regreso a 10,000 dólares en 2030.
• Parejas H-1B que presentan impuestos juntos en estados con impuestos altos obtienen ahorros fiscales significativos.
• No hay reducción para ingresos bajos; comienza eliminación gradual en 500,000 dólares; sin restricciones para entidades de paso.
El 3 de julio de 2025, el Senado de los Estados Unidos 🇺🇸 aprobó una versión de la Ley Un Gran Hermoso Proyecto que incluye cambios importantes en el límite de deducción por impuestos estatales y locales, conocido como el límite SALT (State and Local Tax deduction cap). Esta reforma eleva el límite de deducción SALT a 40,000 dólares en 2025, con incrementos anuales hasta 2029, para luego regresar al límite original de 10,000 dólares en 2030. Este cambio tiene un impacto directo en los contribuyentes que presentan declaraciones conjuntas, especialmente en parejas H-1B que residen en estados con impuestos altos como California, Nueva Jersey y Nueva York.
A continuación, se explica en detalle qué significa esta modificación para las parejas H-1B que presentan impuestos de forma conjunta, el contexto de la Ley Un Gran Hermoso Proyecto, y qué pasos pueden tomar los afectados para aprovechar esta oportunidad.
¿Qué es el límite de deducción SALT y por qué importa?
El límite SALT es la cantidad máxima que un contribuyente puede deducir de sus impuestos federales por los impuestos pagados a nivel estatal y local. Antes de esta reforma, el límite estaba fijado en 10,000 dólares desde 2017, lo que afectaba especialmente a quienes viven en estados con impuestos altos, ya que no podían deducir la totalidad de sus impuestos estatales y locales en su declaración federal.
Con la aprobación de la Ley Un Gran Hermoso Proyecto, el límite SALT se eleva a 40,000 dólares en 2025, aumentando a 40,400 dólares en 2026 y subiendo un 1% anual hasta 2029. Después de ese año, el límite volverá a 10,000 dólares. Esto significa que, durante este periodo, los contribuyentes podrán deducir una cantidad mucho mayor de sus impuestos estatales y locales, lo que puede reducir significativamente su carga fiscal federal.
Impacto en parejas H-1B que presentan impuestos de forma conjunta
Las parejas H-1B, que son profesionales extranjeros con visas de trabajo en los Estados Unidos 🇺🇸, a menudo presentan sus impuestos de manera conjunta para maximizar beneficios fiscales. El aumento del límite SALT puede representar un alivio fiscal importante para estas parejas, especialmente si viven en estados con impuestos elevados.
Beneficios clave para parejas H-1B
- Deducción aumentada: Ahora pueden deducir hasta 40,000 dólares en impuestos estatales y locales, lo que puede reducir considerablemente su impuesto federal a pagar. Esto es especialmente útil para parejas que pagan altos impuestos sobre la propiedad y sobre la renta estatal.
- Sin reducción para ingresos bajos: A diferencia de la versión de la Cámara de Representantes, la versión del Senado no incluye reducciones de la deducción SALT para ingresos bajos, sino que establece una eliminación gradual para ingresos muy altos. En 2025, la deducción comienza a eliminarse para ingresos conjuntos superiores a 500,000 dólares, aumentando ligeramente en los años siguientes.
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Sin restricciones para entidades de paso: La versión del Senado no limita la deducción SALT para personas involucradas en entidades de paso, como sociedades o corporaciones S. Esto es relevante para algunos titulares de visa H-1B que pueden tener participación en estas entidades, ya que no enfrentarán restricciones adicionales.
Consideraciones para la planificación fiscal
Las parejas H-1B deben evaluar si conviene más detallar sus deducciones (itemizing) o tomar la deducción estándar, considerando el nuevo límite SALT y los umbrales de eliminación gradual. Esto puede variar según sus ingresos y gastos en impuestos estatales y locales.
Contexto y antecedentes de la Ley Un Gran Hermoso Proyecto
La Ley Un Gran Hermoso Proyecto es una iniciativa legislativa que busca reformar varios aspectos fiscales y presupuestarios en los Estados Unidos 🇺🇸. Uno de sus puntos centrales es la modificación del límite SALT, que ha sido un tema polémico desde que se estableció en 2017.
Estados con impuestos altos, como California, Nueva Jersey y Nueva York, han presionado para aumentar este límite, argumentando que el tope de 10,000 dólares afecta negativamente a sus residentes y a la economía local. La aprobación del Senado refleja un compromiso para aliviar esta carga fiscal, aunque la versión final del proyecto aún debe reconciliarse con la Cámara de Representantes, que propone límites y restricciones diferentes.
Análisis de expertos sobre el aumento del límite SALT
Especialistas en impuestos y finanzas han destacado que el aumento del límite SALT puede ser un alivio significativo para muchos contribuyentes, incluyendo a las parejas H-1B que presentan impuestos de forma conjunta.
El profesor Darien Shanske, de la Universidad de California en Davis, señala que este cambio beneficiará especialmente a personas con ingresos entre 100,000 y 500,000 dólares, permitiéndoles deducir más impuestos estatales y locales y reducir su carga fiscal federal.
Sin embargo, la versión de la Cámara de Representantes incluye restricciones para deducciones SALT en entidades de paso, lo que podría afectar a algunos profesionales con visa H-1B que trabajan en sectores de servicios. La decisión del Senado de no incluir estas restricciones ofrece mayor flexibilidad para estos contribuyentes.
Implicaciones para los titulares de visa H-1B y sus familias
Para las parejas H-1B, el aumento del límite SALT puede traducirse en un ahorro fiscal que mejora su calidad de vida y estabilidad financiera en los Estados Unidos 🇺🇸. Esto es especialmente relevante para quienes planean residir a largo plazo o buscan ajustar su estatus migratorio.
Además, el alivio fiscal puede facilitar la planificación financiera para gastos importantes como la educación de los hijos, la compra de vivienda o la inversión en negocios. También puede influir en decisiones migratorias, como la elección del estado donde residir, dado que el impacto fiscal será menor en estados con impuestos altos.
Pasos prácticos para parejas H-1B y otros contribuyentes afectados
Para aprovechar al máximo los cambios en el límite SALT, las parejas H-1B y otros contribuyentes deben tomar medidas concretas:
- Seguir las actualizaciones legislativas: La Ley Un Gran Hermoso Proyecto aún está en proceso de aprobación final. Es importante estar atentos a cambios en el límite SALT y las reglas de eliminación gradual.
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Consultar con un asesor fiscal: Un profesional puede ayudar a evaluar cómo estos cambios afectan la situación fiscal individual y familiar, y recomendar la mejor estrategia para maximizar deducciones.
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Revisar la estrategia de deducciones: Evaluar si conviene detallar las deducciones o tomar la deducción estándar, considerando el nuevo límite SALT y los ingresos.
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Planificar a largo plazo: Considerar cómo estos cambios fiscales pueden influir en decisiones migratorias, de residencia y de inversión.
Recursos oficiales y enlaces útiles
Para obtener información actualizada y oficial sobre la Ley Un Gran Hermoso Proyecto y el límite SALT, se recomienda consultar las páginas del Comité de Presupuesto del Senado y el Comité de Medios y Arbitrios de la Cámara de Representantes. Además, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) ofrece guías y formularios para la declaración de impuestos.
Por ejemplo, el formulario oficial para la declaración de impuestos federales en Estados Unidos 🇺🇸 es el Formulario 1040 del IRS, donde se reflejan las deducciones permitidas, incluyendo las relacionadas con impuestos estatales y locales.
Conclusión: qué significa el aumento del límite SALT para las parejas H-1B
El aumento del límite de deducción SALT a 40,000 dólares bajo la Ley Un Gran Hermoso Proyecto representa un cambio importante para las parejas H-1B que presentan impuestos de forma conjunta. Este ajuste puede reducir su carga fiscal federal, especialmente para quienes viven en estados con impuestos altos.
Aunque la ley aún está en proceso y puede sufrir modificaciones, es fundamental que estas parejas estén informadas y preparen su planificación fiscal con anticipación. Consultar con expertos y seguir las actualizaciones legislativas permitirá aprovechar al máximo estos beneficios y evitar sorpresas en la declaración de impuestos.
Según análisis de VisaVerge.com, este cambio puede ser un alivio fiscal significativo para miles de familias inmigrantes que contribuyen a la economía estadounidense y buscan estabilidad financiera mientras desarrollan sus carreras profesionales.
Este contenido ofrece una explicación clara y detallada para que las parejas H-1B y otros contribuyentes entiendan cómo la Ley Un Gran Hermoso Proyecto y el nuevo límite de deducción SALT pueden afectar sus impuestos y qué acciones tomar para beneficiarse de estos cambios. Mantenerse informado y asesorarse adecuadamente es clave para aprovechar esta oportunidad fiscal.
Aprende Hoy
Límite SALT → Cantidad máxima que se puede deducir por impuestos estatales y locales en la declaración federal.
Parejas H-1B → Profesionales extranjeros con visa H-1B que presentan impuestos federales conjuntamente en EE.UU.
Eliminación gradual → Reducción progresiva de beneficios fiscales basada en umbrales de ingresos.
Entidades de paso → Negocios cuyos ingresos se reportan en las declaraciones personales de los propietarios.
Detalle de deducciones → Lista individual de gastos deducibles en lugar de aplicar la deducción estándar.
Este Artículo en Resumen
La Ley Un Gran Hermoso Proyecto eleva el límite SALT a 40,000 dólares en 2025, beneficiando a parejas H-1B que presentan impuestos juntos. Este cambio reduce impuestos federales especialmente en estados con altos gravámenes, aunque hay eliminación gradual para ingresos mayores a 500,000 dólares. La ley aún no es definitiva.
— Por VisaVerge.com
